Formas legales de minimizar los impuestos en los EE. UU.

Pagar impuestos es una parte inevitable de la vida, pero existen formas legales de reducir su responsabilidad tributaria mientras se mantiene dentro de la ley. En los Estados Unidos, el sistema tributario ofrece varias estrategias que las personas y las empresas pueden utilizar para reducir la cantidad que deben. Estos métodos, conocidos como elusión fiscal (a diferencia de la evasión fiscal, que es ilegal), implican planificar y aprovechar las deducciones, créditos, exenciones y otras herramientas disponibles en virtud de la ley fiscal. Aquí hay un desglose de algunas formas legales de minimizar los impuestos:

1. Maximizar las contribuciones para la jubilación

Una de las formas más efectivas de reducir sus ingresos imponibles es contribuyendo a las cuentas de jubilación. Hay dos tipos principales de cuentas de jubilación que permiten beneficios fiscales:

• 401(k): Las contribuciones a un 401(k) tradicional tienen impuestos diferidos, lo que significa que no pagas impuestos sobre el dinero que aportas hasta que lo retires cuando te jubiles. En 2025, el límite de contribución para un 401(k) es de $22,500 (o $30,000 si tienes 50 años o más).

• IRA (Cuenta de Jubilación Individual): Similar a un 401(k), contribuir a una IRA tradicional le permite reducir sus ingresos imponibles. La contribución máxima para una IRA en 2025 es de $6,500 (o $7,500 si tienes más de 50 años). Tenga en cuenta que existen límites de ingresos para las contribuciones deducibles de impuestos a una IRA tradicional.

Al contribuir a estas cuentas, está reduciendo efectivamente su ingreso imponible para el año, lo que a su vez reduce su factura de impuestos.

2. Use Cuentas de Ahorros para la Salud (HSA)

Las Cuentas de Ahorros para la Salud (HSA, por sus siglas en inglés) son otra excelente manera de reducir su obligación tributaria. Estas cuentas están disponibles para personas con planes de salud con deducibles altos (HDHP, por sus siglas en inglés) y ofrecen una "triple ventaja fiscal":

• Las contribuciones a una HSA son deducibles de impuestos.

• Los fondos crecen libres de impuestos.

• Los retiros por gastos médicos calificados están libres de impuestos.

En 2025, las personas pueden contribuir hasta $3,850 a una HSA, mientras que la cobertura familiar permite contribuciones de hasta $7,750. Si tienes 55 años o más, puedes contribuir con $1,000 adicionales.

Las HSA ofrecen una excelente manera de ahorrar para gastos médicos y también reducir los ingresos imponibles del año en curso.

3. Aproveche las cuentas de inversión con ventajas fiscales

Invertir a través de cuentas con ventajas fiscales puede ayudarte a minimizar la cantidad de impuestos que pagas por tus inversiones. Algunas opciones incluyen:

• Roth IRA: A diferencia de las IRA tradicionales, las contribuciones a las Roth IRA se realizan con dólares después de impuestos, pero los retiros calificados durante la jubilación están libres de impuestos. El problema es que se aplican límites de ingresos para contribuir a una cuenta Roth IRA.

• Planes de ahorro para la universidad 529: Las contribuciones a un plan 529 no son deducibles de impuestos federales, pero las ganancias crecen libres de impuestos y los retiros para gastos de educación calificados también están libres de impuestos. Algunos estados incluso ofrecen deducciones de impuestos por las contribuciones a estos planes.

Al elegir el tipo correcto de cuenta de inversión, puede reducir o eliminar los impuestos sobre las ganancias de inversión con el tiempo.

4. Reclamar deducciones fiscales

El código tributario de EE. UU. proporciona varias deducciones que pueden reducir sus ingresos imponibles, disminuyendo la cantidad que debe. Algunas deducciones comunes incluyen:

• Deducción estándar vs. deducciones detalladas: Puede tomar la deducción estándar o detallar sus deducciones. Para 2025, la deducción estándar para individuos es de $13,850 ($27,700 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta). Sin embargo, si tiene gastos médicos significativos, intereses hipotecarios o donaciones caritativas, puede valer la pena detallar las deducciones.

• Deducción de intereses hipotecarios: Los propietarios de viviendas pueden deducir intereses hipotecarios de hasta $750,000 de deuda hipotecaria para viviendas compradas después del 15 de diciembre de 2017 (o $1 millón para viviendas compradas antes de esta fecha).

• Contribuciones caritativas: Las donaciones a organizaciones benéficas calificadas son deducibles. Mantenga buenos registros y recibos para asegurarse de que puede reclamar estas deducciones.

Al utilizar las deducciones disponibles, puede reducir su ingreso imponible, lo que reduce la cantidad de impuestos que debe.

5. Utilizar créditos fiscales

Los créditos fiscales reducen directamente su obligación tributaria, lo que los hace aún más valiosos que las deducciones. Algunos créditos fiscales a considerar incluyen:

• Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC, por sus siglas en inglés): Diseñado para personas y familias de ingresos bajos a moderados, el EITC puede reducir la cantidad de impuestos que adeuda o incluso resultar en un reembolso. La elegibilidad depende de sus ingresos y del tamaño de su familia.

• Crédito tributario por hijos: Los padres pueden reclamar un crédito fiscal de hasta $2,000 por hijo calificado menor de 17 años, sujeto a limitaciones de ingresos.

• Crédito para Vivienda Energéticamente Eficiente: Si realiza mejoras energéticamente eficientes en su hogar, puede calificar para créditos fiscales como el Crédito para Propiedades Residenciales Energéticamente Eficientes.

Al reclamar créditos fiscales, puede reducir directamente la cantidad de impuestos que debe, lo que podría ahorrar cientos o incluso miles de dólares.

6. Invertir en bienes raíces

La inversión inmobiliaria puede ser una herramienta poderosa para la evasión fiscal. A continuación, te explicamos cómo hacerlo:

• Depreciación: Los inversores inmobiliarios pueden reclamar la depreciación de sus propiedades, lo que reduce su renta imponible. Si bien la propiedad en sí puede estar apreciando su valor, la depreciación le permite compensar los ingresos generados por la propiedad.

• Intercambio 1031: Un intercambio 1031 permite a los inversores inmobiliarios diferir el pago de impuestos sobre las ganancias de la venta de una propiedad de inversión si reinvierten las ganancias en una propiedad similar. Esto permite el aplazamiento de los impuestos sobre las ganancias de capital y puede ser una estrategia poderosa para la creación de riqueza a largo plazo.

7. Considere las inversiones con impuestos diferidos

Las inversiones que crecen con impuestos diferidos le permiten evitar pagar impuestos sobre las ganancias hasta que retire los fondos. Ciertos tipos de inversiones, como las anualidades, pueden ofrecer un crecimiento con impuestos diferidos. Esta estrategia puede ayudarte a hacer crecer tus inversiones sin preocuparte por los impuestos anuales sobre las ganancias, aunque eventualmente deberás impuestos cuando retires los fondos.

8. Aproveche la recolección de pérdidas fiscales

Si tiene inversiones en cuentas imponibles, puede utilizar una estrategia llamada recolección de pérdidas fiscales para compensar las ganancias. Esto implica vender inversiones que han perdido valor para darse cuenta de la pérdida, lo que luego puede compensar otras ganancias de capital y reducir su obligación fiscal. El IRS le permite compensar hasta $3,000 de ingresos ordinarios con pérdidas de capital realizadas cada año.

Existen numerosas formas legales de minimizar los impuestos en los EE. UU., pero requieren una planificación cuidadosa y una comprensión del código tributario. Ya sea contribuyendo a las cuentas de jubilación, utilizando créditos fiscales, invirtiendo en bienes raíces o aprovechando las deducciones y las cuentas con ventajas fiscales, hay muchas oportunidades para reducir sus ingresos imponibles. Es importante consultar con un profesional de impuestos para asegurarse de que está utilizando las estrategias correctas para su situación financiera y sus objetivos únicos. Al tomarse el tiempo para planificar e implementar estas estrategias, puede conservar una mayor parte de su dinero mientras cumple plenamente con la ley.